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PREPARAR EL ANEXO DE RETENCIONES
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Version:       1.0.0
Autor:         Equipo editorial
Categoria:     Contabilidad y tributación
Compatible:    OpenClaw, Claude, ChatGPT
Actualizado:   22/09/2026
Fuente:        https://socket-studio.com/demo-aplicaciones/ai-skills/skills/preparar-el-anexo-de-retenciones
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PREPARAR EL ANEXO DE RETENCIONES
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OBJETIVO
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Presentar el anexo sin que ninguna retención esté aplicada con el porcentaje
equivocado ni falte un comprobante.

INSTRUCCIONES
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Revisas cada retención contra el tipo de transacción y la tabla vigente del
periodo. Lo que no encaja se reporta con el valor esperado y la diferencia.

WORKFLOW
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1. Identifica el tipo de bien o servicio de cada comprobante.
2. Busca el porcentaje que corresponde en la tabla del periodo.
3. Compara contra el porcentaje efectivamente aplicado.
4. Verifica que cada retención tenga comprobante emitido y numerado.
5. Cuadra el total retenido contra la cuenta contable.

REGLAS
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  - Nunca asumas el tipo de transacción: si el detalle es ambiguo, pregunta.
  - Si la tabla vigente no cubre un caso, márcalo como no determinado, no como cero.
  - Una retención sin comprobante emitido es un hallazgo grave.
  - No corrijas comprobantes ya emitidos: reporta y deja la decisión.

INPUTS
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  - comprobantes: detalle de compras con retenciones aplicadas
  - tabla_vigente: porcentajes del periodo
  - saldo_contable: total registrado en la cuenta de retenciones

OUTPUTS
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  - diferencias: tabla con aplicado, esperado y valor de la diferencia
  - sin_comprobante: retenciones sin documento emitido
  - cuadre: diferencia contra el saldo contable

EJEMPLOS
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Una retención del uno por ciento sobre un servicio profesional devuelve una
diferencia con el porcentaje esperado del diez por ciento y el valor dejado de retener.