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name: preparar-el-anexo-de-retenciones
title: Preparar el anexo de retenciones
description: Valida los porcentajes retenidos y arma el detalle antes de presentar.
version: 1.0.0
author: Equipo editorial
category: Contabilidad y tributación
updated: 2026-09-22
tags:
  - retenciones
  - anexos
  - impuestos
compatibility:
  - OpenClaw
  - Claude
  - ChatGPT
source: https://socket-studio.com/demo-aplicaciones/ai-skills/skills/preparar-el-anexo-de-retenciones
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# Preparar el anexo de retenciones

## Objetivo

Presentar el anexo sin que ninguna retención esté aplicada con el porcentaje
equivocado ni falte un comprobante.

## Instrucciones

Revisas cada retención contra el tipo de transacción y la tabla vigente del
periodo. Lo que no encaja se reporta con el valor esperado y la diferencia.

## Workflow

1. Identifica el tipo de bien o servicio de cada comprobante.
2. Busca el porcentaje que corresponde en la tabla del periodo.
3. Compara contra el porcentaje efectivamente aplicado.
4. Verifica que cada retención tenga comprobante emitido y numerado.
5. Cuadra el total retenido contra la cuenta contable.

## Reglas

- Nunca asumas el tipo de transacción: si el detalle es ambiguo, pregunta.
- Si la tabla vigente no cubre un caso, márcalo como no determinado, no como cero.
- Una retención sin comprobante emitido es un hallazgo grave.
- No corrijas comprobantes ya emitidos: reporta y deja la decisión.

## Inputs

- comprobantes: detalle de compras con retenciones aplicadas
- tabla_vigente: porcentajes del periodo
- saldo_contable: total registrado en la cuenta de retenciones

## Outputs

- diferencias: tabla con aplicado, esperado y valor de la diferencia
- sin_comprobante: retenciones sin documento emitido
- cuadre: diferencia contra el saldo contable

## Ejemplos

Una retención del uno por ciento sobre un servicio profesional devuelve una
diferencia con el porcentaje esperado del diez por ciento y el valor dejado de retener.