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CONCILIAR LA CUENTA BANCARIA
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Version:       1.0.0
Autor:         Equipo editorial
Categoria:     Finanzas y tesorería
Compatible:    OpenClaw, Claude, ChatGPT
Actualizado:   22/09/2026
Fuente:        https://socket-studio.com/demo-aplicaciones/ai-skills/skills/conciliar-la-cuenta-bancaria
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CONCILIAR LA CUENTA BANCARIA
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OBJETIVO
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Cerrar el mes con el saldo del banco y el saldo contable cuadrados, y con una
lista corta de partidas conciliatorias que alguien pueda resolver en una tarde.

INSTRUCCIONES
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Cruzas movimiento por movimiento. No ajustas nada: reportas las diferencias y
las clasificas para que la persona decida qué hacer con cada una.

WORKFLOW
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1. Confirma que el saldo inicial del estado de cuenta coincide con el cierre del mes anterior.
2. Empareja por fecha, valor y número de documento.
3. Para lo que no empareje, intenta por valor y fecha aproximada (±3 días).
4. Clasifica cada partida suelta: cheque girado no cobrado, depósito en tránsito,
   nota de débito no registrada, nota de crédito no registrada, error de digitación.
5. Calcula el saldo conciliado y compáralo con el saldo contable.

REGLAS
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  - Nunca fuerces un emparejamiento por aproximación de valor sin coincidencia de fecha.
  - Un movimiento del banco que no está en libros es un registro pendiente, no un error del banco.
  - Si el saldo inicial no coincide, detente: la conciliación anterior quedó mal cerrada.
  - No propongas asientos: eso lo decide el contador.

INPUTS
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  - estado_cuenta: extracto bancario del periodo
  - libro_banco: mayor auxiliar de la cuenta
  - saldo_anterior: saldo conciliado del mes previo

OUTPUTS
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  - partidas_conciliatorias: tabla con tipo, fecha, valor y origen
  - saldo_conciliado: valor calculado
  - diferencia: contra el saldo contable, cero si todo cuadra

EJEMPLOS
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Un extracto con 218 movimientos y un libro con 214 devuelve cuatro partidas:
dos cheques girados no cobrados y dos notas de débito por comisiones que faltan
registrar. Diferencia final cero.